Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис" ИНН:1121014049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77892670 ОКВЭД:40.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4776332935132992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3329351330535697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года748151901093
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151901093155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5523334437034085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3344370341465852
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5526334437034085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3344370341465852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1023-1265-1874-2591
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1265-1874-2554-126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1013-1255-1864-2581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1255-1864-2544-116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6538459955676666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4599556766905968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6538459955676666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4599556766905968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5526334437034085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3344370341465852
21103 Выручка за отчетный год13499134931306111607
21104 Выручка за предыдущий год13493130611160711895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134991349314231680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13493130611680938
22203 Управленческие расходы за отчетный год12928126796741190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год126791231211901158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год571814749490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год814749490-220
23503 Прочие расходы за отчетный год33148692823
23504 Прочие расходы за предыдущий год4869282310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240766680-2333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год766680-2333-230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2000
24604 Прочее за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242609680-2333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год609680-2333-230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год242609680-2333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год609680-2333-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (5526) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12928) = 4.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (13499) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (13499) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.155

Индекс Альтмана Z = -0.937

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (4.23%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить