ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ЭСТЕЛЬ" ИНН:1121014257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77896722 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года465656244609
11504 Основные средства на конец предыдущего года562446094466
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года465656244609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года562446094466
12103 Запасы на конец отчетного года982941894
12104 Запасы на конец предыдущего года9418941178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7632765331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76533129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года359374687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года374687245
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14126
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года898789801718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года898017181459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13643146046327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1460463275925
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года991083285914
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года832859143597
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года995083685954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года836859543637
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года320057900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года579001950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493446373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года446373338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36936236373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62363732288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13643146046327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1460463275925
21103 Выручка за отчетный год232852052417673
21104 Выручка за предыдущий год205241767312477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199881741114644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17411146449746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год329731133029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311330292731
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год329731133029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311330292731
23303 Проценты к уплате за отчетный год79920116
23304 Проценты к уплате за предыдущий год201160
23503 Прочие расходы за отчетный год20649561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247824442352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год309323522295
24603 Прочее за отчетный год747010
24604 Прочее за предыдущий год649100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173124442342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год244423422295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173124442342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год244423422295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1731)/Стоимость активов (13643) = 12.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19988+0+0) = 16.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3297)/Выручка (23285) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1731)/Выручка (23285) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.694

Индекс Альтмана Z = 8.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОСМЕТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ЭСТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить