Общество с ограниченной ответственностью "Выбор" ИНН:1121014264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77896857 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5507925454243701
11504 Основные средства на конец предыдущего года9254542437012707
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5507925454240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9254542437010
12103 Запасы на конец отчетного года6050775858535709
12104 Запасы на конец предыдущего года7758585157092958
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344510561902231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10551858231347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5305116811135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5116811135141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10025932584360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9324839070750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15532185791386010776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1857813814107766153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9519799747414139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7997473941392719
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года65784210591255
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года842105912550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65784210590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года842105912550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5356974080604382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9739801643823434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5356974080600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9739801653820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15532185791386010776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1857813814107766153
21103 Выручка за отчетный год900081111279900472030
21104 Выручка за предыдущий год111127990047203060005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82554982017876664203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98201858955799159162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год745412926202380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1292613109140390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год745412926131060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129261310978270
23403 Прочие доходы за отчетный год154511095953
23404 Прочие доходы за предыдущий год110959030
23503 Прочие расходы за отчетный год749010481128326178
23504 Прочие расходы за предыдущий год1048112832617899
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150935548690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355486716180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3523330199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33326800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115732216011419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32215991419733

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1157)/Стоимость активов (15532) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82554+0+0) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7454)/Выручка (90008) = 8.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1157)/Выручка (90008) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.583

Индекс Альтмана Z = 4.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (8.28%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Выбор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить