Общество с ограниченной ответственностью "Спецэнергомонтаж" ИНН:1121014338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77897213 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430288807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28980736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1114203348
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43014021010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14031010384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43014021010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14021010384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1421144505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114446570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года288258505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258545314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года288258505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258545314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43014021010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14021010384
21103 Выручка за отчетный год53154113913
21104 Выручка за предыдущий год541139132833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90453583729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535837292651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37353184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53184182
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37353184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53184182
23504 Прочие расходы за предыдущий год1702834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-373-117156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117156148
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16162117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16211785
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-389-27939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2793963

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-389)/Стоимость активов (430) = -90.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (904+0+0) = -41.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-373)/Выручка (531) = -70.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-389)/Выручка (531) = -73.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.905

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.867

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.493

Индекс Альтмана Z = -6.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-70.24%), рентабельность компании (-73.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить