Общество с ограниченной ответственностью "БРЕНД" ИНН:1121014634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40804725 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68287040342172
11504 Основные средства на конец предыдущего года70403405941
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68288781340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70403400
12103 Запасы на конец отчетного года3720017230
12104 Запасы на конец предыдущего года1741172321560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года456415725450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1572545174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2241061192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106119228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8508167823870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3419238721750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153361045924212174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10459242121755973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года475622001161531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220011615062628
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3765492401424
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4924000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3765492400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4924000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103350500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года505014240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578232851210219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328512102453345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6815333512600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3335126016690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153361045924212174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10459242121755973
21103 Выручка за отчетный год367761547738473037
21104 Выручка за предыдущий год154773847303711641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332611365730042456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13657300426438883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351518208430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18208433940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351518208430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18208433940
23403 Прочие доходы за отчетный год1181500
23404 Прочие доходы за предыдущий год15020
23503 Прочие расходы за отчетный год1076695188102
23504 Прочие расходы за предыдущий год695188115157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255711406550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11406552810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25571039655479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10396552812601

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2557)/Стоимость активов (15336) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33261+0+0) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3515)/Выручка (36776) = 9.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2557)/Выручка (36776) = 6.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Индекс Альтмана Z = 3.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (9.56%), рентабельность компании (6.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БРЕНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить