ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКАЯ ТРАПЕЗА" ИНН:1121014708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40804783 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4400188205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44001880
12103 Запасы на конец отчетного года57131135051787894
12104 Запасы на конец предыдущего года11350517878945862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7927455950631046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455950631046568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года315352130126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35213012641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1395516261103710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162611037190660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1439516261105599271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162611055892716607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-331-591-1328-1305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-591-1328-1305-1830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1835335327063301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147261501785337870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15017853378705136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1472616852118870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1685211886105760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1439516261105599271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162611055892716607
21103 Выручка за отчетный год78036789326293964264
21104 Выручка за предыдущий год78932629396426418307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77456776376258863389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77637625886338920818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58012953510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12953518750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58012953510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12953518750
23403 Прочие доходы за отчетный год708510268287
23404 Прочие доходы за предыдущий год510268287180
23503 Прочие расходы за отчетный год4813909220
23504 Прочие расходы за предыдущий год39092206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80714155270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141552711420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год542678208650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год678208650166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год265737319492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год737319492-2503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (265)/Стоимость активов (14395) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77456+0+0) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (580)/Выручка (78036) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (265)/Выручка (78036) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = 0.058

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРАПЕЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить