Общество с ограниченной ответственностью "Камелот" ИНН:1121014754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40804955 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9357931043237
12104 Запасы на конец предыдущего года79310432372063
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141104019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107680310830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80310834600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10768031083460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80310834602068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1082530425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года825304250
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года976000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года976000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года907215530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года721553352068
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года907215530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года721553350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10768031083460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80310834602068
21103 Выручка за отчетный год10400890078008992
21104 Выручка за предыдущий год8900780089921980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9124680662408577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6806624021832175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1276209415600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2094156068090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1276405200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20945204150
23503 Прочие расходы за отчетный год300000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2054000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год976405200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год405204150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97640520415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40520415-195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (976)/Стоимость активов (1076) = 90.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9124+0+0) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1276)/Выручка (10400) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (976)/Выручка (10400) = 9.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.907

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 15.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (11.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (12.27%), рентабельность компании (9.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить