ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕГОХОД-КОМИ" ИНН:1121014881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40811794 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393845414790
11504 Основные средства на конец предыдущего года454147905343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393845414790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454147905343
12103 Запасы на конец отчетного года89161586611720
12104 Запасы на конец предыдущего года158661172019173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236642655031155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265503115534548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55183525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18352510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326354259943400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425994340053731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365734714048190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471404819059074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186761996014218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199601421819493
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7874885421208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178971930625118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193062511818373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178972718033972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271803397239581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365734714048190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471404819059074
21103 Выручка за отчетный год355387644578742
21104 Выручка за предыдущий год764457874297920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год344126874981251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год687498125190244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11267696-2509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7696-25097676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11267696-2509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7696-25097676
23303 Проценты к уплате за отчетный год36214291954
23304 Проценты к уплате за предыдущий год142919541916
23403 Прочие доходы за отчетный год8636730
23404 Прочие доходы за предыдущий год673014
23503 Прочие расходы за отчетный год639281210
23504 Прочие расходы за предыдущий год281210268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9886053-4643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6053-46435506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204311344
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311344379
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7845742-4987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5742-49875127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (784)/Стоимость активов (36573) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34412+0+0) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1126)/Выручка (35538) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (784)/Выручка (35538) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.044

Индекс Альтмана Z = 3.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.17%), рентабельность компании (2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНЕГОХОД-КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить