Общество с ограниченной ответственностью "Бриз" ИНН:1121014930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40805297 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года448945993280
12104 Запасы на конец предыдущего года459932802500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года382828417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8284180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года473936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года391042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491854660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года546638020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года491854663733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546638022502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477845522778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45523388643
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14091447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года914511859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1409140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9144140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года491854663733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546638022502
21103 Выручка за отчетный год569793827647108
21104 Выручка за предыдущий год382763514231362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445673707444972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370743448230301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1241212020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12026600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1241212020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12026600
23503 Прочие расходы за отчетный год68380
23504 Прочие расходы за предыдущий год3850200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1234411640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11646100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1234411642136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1164610861

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12344)/Стоимость активов (4918) = 251 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44567+0+0) = 27.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12412)/Выручка (56979) = 21.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12344)/Выручка (56979) = 21.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.51

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.129

Индекс Альтмана Z = 67.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (35.13), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (21.78%), рентабельность компании (21.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить