Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Дары Севера" ИНН:1121014994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40814534 ОКВЭД:15.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261262302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262302331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262263305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263305405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262263305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263305405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260261303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261303405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262263305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263305405
21103 Выручка за отчетный год254847875
21104 Выручка за предыдущий год8478750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2375157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год751570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231772718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7727180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231772718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7727180
23503 Прочие расходы за отчетный год111
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230771717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7717170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225761708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7617080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (262) = 85.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23+0+0) = 1004.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (254) = 90.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (254) = 88.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 131

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 131

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.859

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 130

Х5 = Выручка/Активы = 0.969

Индекс Альтмана Z = 59.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (131), коэффициент текущей ликвидности (131), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (90.94%), рентабельность компании (88.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Дары Севера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить