Общество с ограниченной ответственностью "ТоргМастер" ИНН:1121015130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40814824 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220022002380
11504 Основные средства на конец предыдущего года220023801560
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года-337-337-149
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года-337-149-142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года186318632231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186322311418
12103 Запасы на конец отчетного года528349524204
12104 Запасы на конец предыдущего года495242043230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22140528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40528102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года479773
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года553154044329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540443293405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года739472676560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726765604823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575352344234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года523442343351
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148819092120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190921201304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153124206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124206168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164120332326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203323261472
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года739472676560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726765604823
21103 Выручка за отчетный год556461285270
21104 Выручка за предыдущий год612852705571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452451554119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год515541194239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10409731151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97311511332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10409731151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97311511332
23404 Прочие доходы за предыдущий год582910
23503 Прочие расходы за отчетный год271329279
23504 Прочие расходы за предыдущий год329279212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7691226963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12269631120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14417762
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1776258
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6251049901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10499011062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (625)/Стоимость активов (7394) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4524+0+0) = 22.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1040)/Выручка (5564) = 18.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (625)/Выручка (5564) = 11.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.506

Индекс Альтмана Z = 9.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (-0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (18.69%), рентабельность компании (11.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТоргМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить