Общество с ограниченной ответственностью "МИР-СП" ИНН:1121015300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40818590 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года363900
11504 Основные средства на конец предыдущего года390060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39000
12104 Запасы на конец предыдущего года135253328489
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33441700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41700339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21174619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1746190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3555692990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5692993470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391608299347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года608299347903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259446860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года446862100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26945696220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45696220701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12215213457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15213457202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1221521680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152168920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391608299347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года608299347903
21103 Выручка за отчетный год2218246231993305
21104 Выручка за предыдущий год2462319933055095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1253172324652980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1723246525475077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9657397340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7397347580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год183000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3433295370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3295374330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4394101970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4101973250
23503 Прочие расходы за отчетный год1801416823
23504 Прочие расходы за предыдущий год141682325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2592691290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2691293020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259269129302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год269129302-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2592691290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2691293020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (391) = 66.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1253+183+343) = 24.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (439)/Выручка (2218) = 19.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (2218) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.662

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.662

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.205

Индекс Альтмана Z = 12.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (19.79%), рентабельность компании (11.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИР-СП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить