Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМЭКС" ИНН:1121015405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40818874 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13251134228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11335661366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17391134228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11342281381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17391134245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11342451416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68-32511471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32511471547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года462639639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180729022135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29022135230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180733642774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33642774869
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17391134245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11342451416
21103 Выручка за отчетный год12432378413428
21104 Выручка за предыдущий год3784134280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8757012046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52570593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год367537841382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-147313428-593
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3675-14731382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14731382-593
23303 Проценты к уплате за отчетный год14113492
23304 Проценты к уплате за предыдущий год134920
23403 Прочие доходы за отчетный год6286
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год1772286242
23504 Прочие расходы за предыдущий год22862420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3363-38651054
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38641054-593
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3183-3907924
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3906924-593

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3183)/Стоимость активов (1739) = 183.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8757+0+0) = 41.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3675)/Выручка (12432) = 29.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3183)/Выручка (12432) = 25.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.83

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.934

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 18.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (29.56%), рентабельность компании (25.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить