ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬ" ИНН:1121015620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97143255 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199301955012080
11504 Основные средства на конец предыдущего года19550120800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199301955012080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19550120800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3786599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3786599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203081955612679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19556126790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1418780194229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1018642290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года612193706317
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года937063170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6121115378450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года937084500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203081955612679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19556126790
21103 Выручка за отчетный год654832303623657
21104 Выручка за предыдущий год23036236570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год581601801918019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18019180190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год732350175638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501756380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год732350175638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год501756380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год732350175638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год501756380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332212271419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122714190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400137904219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год379042190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4001)/Стоимость активов (20308) = 19.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58160+0+0) = 12.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7323)/Выручка (65483) = 11.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4001)/Выручка (65483) = 6.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.318

Индекс Альтмана Z = 5.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (11.18%), рентабельность компании (6.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить