Общество с ограниченной ответственностью "Единство плюс" ИНН:1121015797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97148956 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80211530
11504 Основные средства на конец предыдущего года11533210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80211537
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11533270
12103 Запасы на конец отчетного года44602256370
12104 Запасы на конец предыдущего года225623400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114257813260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578121750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года957360159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3601590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года655983973789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года839746740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года736195503796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года955050010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года517375061607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года746327790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3175241149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52411490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187115201040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156310730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218820442189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208722220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года736195503796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года955050010
21103 Выручка за отчетный год78342131419745
21104 Выручка за предыдущий год21314187450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80211611115321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16111171580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18752034424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520315870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18752034424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520315870
23303 Проценты к уплате за отчетный год87121161
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1211610
23403 Прочие доходы за отчетный год2423119
23404 Прочие доходы за предыдущий год1190
23503 Прочие расходы за отчетный год430916697
23504 Прочие расходы за предыдущий год1661520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-216049274175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492712830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137197177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1972080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-229747303998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год473010750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2297)/Стоимость активов (7361) = -31.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8021+0+0) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-187)/Выручка (7834) = -2.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2297)/Выручка (7834) = -29.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.364

Индекс Альтмана Z = 3.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-2.39%), рентабельность компании (-29.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Единство плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить