ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МАНГУСТ" ИНН:1121016007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97154632 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141225424
11504 Основные средства на конец предыдущего года2254240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141225424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2254240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года505378129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3781290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года585560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года563433189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4331890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года704658613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6586130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года684623584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6235840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года704658613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6586130
21103 Выручка за отчетный год157631551895
21104 Выручка за предыдущий год315518950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144826321761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263217610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128523134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5231340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128523134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5231340
23503 Прочие расходы за отчетный год203320
23504 Прочие расходы за предыдущий год33200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108490114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4901140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4711355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6137759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год377590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (704) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1448+0+0) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (1576) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (1576) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36

Индекс Альтмана Z = 44.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.05), коэффициент быстрой ликвидности (29.63), коэффициент текущей ликвидности (29.63), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАНГУСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить