ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРСТОМ-4" ИНН:1121016529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81029586 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11301544909
11504 Основные средства на конец предыдущего года15449090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11301544909
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15449090
12103 Запасы на конец отчетного года874193
12104 Запасы на конец предыдущего года41930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года384641646691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года416410790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года765056500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года565057500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223822621574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226215740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13845125058268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1250584060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14975140499177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1404993150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10962116550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1165579640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10972116657815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1166579740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1907528208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5283460
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года209618560
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года18569950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400323841362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238413410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14975140499177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1404993150
21103 Выручка за отчетный год193352068820465
21104 Выручка за предыдущий год20688190260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128981163914670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11639133600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год643790495795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год904956660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год643790495795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год904956660
23403 Прочие доходы за отчетный год79422880
23404 Прочие доходы за предыдущий год228814400
23503 Прочие расходы за отчетный год73817710
23504 Прочие расходы за предыдущий год177112680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год649395665795
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год956658380
24603 Прочее за отчетный год6166810
24604 Прочее за предыдущий год6816110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год587788855795
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год888552270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год587788850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год888552270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5877)/Стоимость активов (14975) = 39.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12898+0+0) = 49.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6437)/Выручка (19335) = 33.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5877)/Выручка (19335) = 30.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.741

Индекс Альтмана Z = 12.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (33.29%), рентабельность компании (30.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСТОМ-4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить