ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС" ИНН:1121016889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81040984 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10555555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55555555
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года64372822
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3728220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74928377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92837755
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года702477177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24871771076
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186123371573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123371573196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267370442650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3714426501272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340462525727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4625257271327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114445512536
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года445512536628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124455522546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года455522546638
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года13153289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21673181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73181689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340462525727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4625257271327
22203 Управленческие расходы за отчетный год1093842557
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38425576205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-109-38-42-107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38-42-1071603
23303 Проценты к уплате за отчетный год7000
23403 Прочие доходы за отчетный год10194
23503 Прочие расходы за отчетный год323765
23504 Прочие расходы за предыдущий год3765149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-147-75-29-108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75-29-1081172
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2601
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год60014
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год279617
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год962272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120-66-23-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-66-23-91923
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-120-66-23-91
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-66-23-91923
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31445512536628
32008 Величина капитала на 31455522546638
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331652492
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)331652492
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120000
33218 Убыток (ИТОГО)120000
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))211000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)211000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31114445512536
33008 Величина капитала на 31124455522546
36003 Чистые активы на 31124455522546
36004 Чистые активы на 31455522546638
41203 Платежи – всего за отчетный год1412492021346
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7900139
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2713108374
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3500104
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-141-248-202377
43103 Поступления – всего за отчетный год210000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год210000
43203 Платежи – всего за отчетный год6000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год204000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период63-248-202377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-120)/Стоимость активов (340) = -35.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+109) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-109)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-120)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.574

Индекс Альтмана Z = 1.698

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.698<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-20.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить