Общество с ограниченной ответственностью "Модное направление" ИНН:1121017459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85374725 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года585858
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года585858
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года585858
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года585858
12103 Запасы на конец отчетного года145221526413948
12104 Запасы на конец предыдущего года152641394813773
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14574100675301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1006753013576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142195155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195155334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292382552619404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255261940417683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292962558419462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255841946217741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года304846744477
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года467444774001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305846844487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года468444874011
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года232901782012643
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17820126438523
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года232901782012643
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17820126438523
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201311282
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года112820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93530692050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306920505207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294830802332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308023325207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292962558419462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255841946217741
21103 Выручка за отчетный год90991583419492
21104 Выручка за предыдущий год158341949224190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5000929412480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92941248014520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409965407012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год654070129670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год360646834912
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год468349125895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49318572100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185721003775
23303 Проценты к уплате за отчетный год1598967296
23304 Проценты к уплате за предыдущий год967296210
23403 Прочие доходы за отчетный год83325
23404 Прочие доходы за предыдущий год3325913
23503 Прочие расходы за отчетный год2212771215
23504 Прочие расходы за предыдущий год27712153193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1318616914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6169141285
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год299408425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год408425433
24603 Прочее за отчетный год91113
24604 Прочее за предыдущий год111312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1626197476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197476840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1626197476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197476840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1626)/Стоимость активов (29296) = -5.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5000+3606+0) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (493)/Выручка (9099) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1626)/Выручка (9099) = -17.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 5.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.99), коэффициент текущей ликвидности (9.92), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (5.42%), рентабельность компании (-17.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модное направление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить