Общество с ограниченной ответственностью "Грант" ИНН:1121018117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85384700 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89988756
11504 Основные средства на конец предыдущего года87562980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89988756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87562980
12103 Запасы на конец отчетного года320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52773683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36836055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53373713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37136096
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1433512469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124699076
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117158923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89236279
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22002200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26201346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1346597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26203546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35462797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1433512469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124699076
21103 Выручка за отчетный год1031310478
21104 Выручка за предыдущий год1047810697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73677714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77146771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29462764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27643926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29462764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27643926
23503 Прочие расходы за отчетный год6735
23504 Прочие расходы за предыдущий год3586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28792729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27293840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8783
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27922646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26463840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2792)/Стоимость активов (14335) = 19.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7367+0+0) = 39.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2946)/Выручка (10313) = 28.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2792)/Выручка (10313) = 27.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.471

Индекс Альтмана Z = 7.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (28.57%), рентабельность компании (27.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить