Общество с ограниченной ответственностью "Цветы Севера" ИНН:1121018205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89780628 ОКВЭД:52.48.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3526135
11504 Основные средства на конец предыдущего года526135307
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5261350
12103 Запасы на конец отчетного года223818588751100
12104 Запасы на конец предыдущего года185887511001425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123117259567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117259167192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134183726581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183726581417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2495215822800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2158228022480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2498216323062383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2163230623832341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19765016671554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650166715541254
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1260126000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1260000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1260126000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1260000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года868000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173253639816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2536398161087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10412536390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2536398290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2498216323062383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2163230623832341
21103 Выручка за отчетный год436377461015013094
21104 Выручка за предыдущий год7746101501309415065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41577106415612554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71064156574514320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20664059940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640599473490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2066402300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6402305400
23503 Прочие расходы за отчетный год190130166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1876402870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6402875020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187640114301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год640114301402

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (2498) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4157+0+0) = 4.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (4363) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (4363) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 6.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цветы Севера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить