ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГРАНИТ-1" ИНН:1121018741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89795015 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185668806014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688060981114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года678223801
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223701371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290671036815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года710367991488
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290771036815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года710367991488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5563-6904082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6901947-2342
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года794566771817
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года667718171337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5251116916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111630352493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года847077932733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года779348523830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290771036815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года710367991488
21103 Выручка за отчетный год973967268328
21104 Выручка за предыдущий год672683285308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528181951902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8195394215326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4458-14696426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14694386-10018
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4458-14696426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14694386-10018
23403 Прочие доходы за отчетный год2428180
23404 Прочие доходы за предыдущий год8180468
23503 Прочие расходы за отчетный год30711670
23504 Прочие расходы за предыдущий год116701584
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4393-18186426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18184386-11134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4393-18186426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18184386-11134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4393)/Стоимость активов (2907) = 151.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5281+0+0) = 84.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4458)/Выручка (9739) = 45.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4393)/Выручка (9739) = 45.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.657

Индекс Альтмана Z = 19.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.91), рентабельность продукции (45.77%), рентабельность компании (45.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГРАНИТ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить