Общество с ограниченной ответственностью "Росгигиена-1" ИНН:1121018780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788831 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6564705036924510
11504 Основные средства на конец предыдущего года7050369245102029
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6564705036920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7050369245100
12103 Запасы на конец отчетного года1772013507973110226
12104 Запасы на конец предыдущего года1350797311022618440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20270256733034826970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25673303482697030513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7306327624373302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3276243733021745
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4529642456425160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4245642516404980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51860495064620845008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49506462084500852727
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35889350253227624211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35025322762421121649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15971144811343214797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14481134321479731078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1597114481134320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1448113432147970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51860495064620845008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49506462084500852727
21103 Выручка за отчетный год221872177031167477170223
21104 Выручка за предыдущий год177031167477170223223645
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192483164888157634166741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164888157634166741209384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год293891214398430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12143984334820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год293891214398430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12143984334820
23403 Прочие доходы за отчетный год66486139826527276
23404 Прочие доходы за предыдущий год613982652727611130
23503 Прочие расходы за отчетный год66004487676423345
23504 Прочие расходы за предыдущий год44876764233456733
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2943713795113440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137951134474130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6148279623761573
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2796237615733780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232891099989685840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109998968584014878

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23289)/Стоимость активов (51860) = 44.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192483+0+0) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29389)/Выручка (221872) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23289)/Выручка (221872) = 10.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.449

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.247

Индекс Альтмана Z = 11.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (13.25%), рентабельность компании (10.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росгигиена-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить