Общество с ограниченной ответственностью "Слободская бумага-1" ИНН:1121018798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788848 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года13983000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13983000
12103 Запасы на конец отчетного года149113529821213
12104 Запасы на конец предыдущего года13529821213646
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3538636968328364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6369683286101810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12271195672630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11956726302452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6256891684860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89168486104530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625622899848610207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228998486104534908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74469845987700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года698459876802469
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55122120138882507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21201388827732439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55122220138880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22201388827730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625622899848610207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228998486104534908
21103 Выручка за отчетный год52160425924224252755
21104 Выручка за предыдущий год42592422425275549424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44881369713852546822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36971385254682245818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7279562137170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5621371759330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7279562137170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5621371759330
23403 Прочие доходы за отчетный год38207030
23404 Прочие доходы за предыдущий год2070307
23503 Прочие расходы за отчетный год1166223343
23504 Прочие расходы за предыдущий год622334330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7201501937540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5019375459200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9801029784710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10297847101190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6221399029705210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3990297052102393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6221)/Стоимость активов (6256) = 99.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44881+0+0) = 16.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7279)/Выручка (52160) = 13.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6221)/Выручка (52160) = 11.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 11.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (13.96%), рентабельность компании (11.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Слободская бумага-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить