Общество с ограниченной ответственностью "Бумажник-Лес" ИНН:1121018928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89795297 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года498960964010
11504 Основные средства на конец предыдущего года609640103391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года498960964010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года609640103391
12103 Запасы на конец отчетного года372820242483
12104 Запасы на конец предыдущего года202424831651
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5408459615067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4596150674848
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года786532060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5320601193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9922667319610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6673196107692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149111276923620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127692362011083
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1159683139178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года831391789320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3315445614442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4456144421763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3315445614442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4456144421763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149111276923620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127692362011083
21103 Выручка за отчетный год338603086129770
21104 Выручка за предыдущий год308602977027309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312392846727145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год284672714525740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262123942625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год239326251569
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262123942625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год239326251569
23403 Прочие доходы за отчетный год892387381
23404 Прочие доходы за предыдущий год387381594
23503 Прочие расходы за отчетный год177871266
23504 Прочие расходы за предыдущий год871266310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333619102740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190927401853
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328319062738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190627381830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3283)/Стоимость активов (14911) = 22.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31239+0+0) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2621)/Выручка (33860) = 7.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3283)/Выручка (33860) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.498

Индекс Альтмана Z = 8.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (7.74%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бумажник-Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить