ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРКОМ" ИНН:1121019142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64901930 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года307643365597
11504 Основные средства на конец предыдущего года433655976857
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307643365597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года433655976857
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года824436447626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87177348635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200149200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14920047
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года844488667826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88667548682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115201320213423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13202131457539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9188958310858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9583105805898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14601697783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16977831641
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года87200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года192200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233236192565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361925651641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115201320213423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13202131457539
21103 Выручка за отчетный год256557249445
21104 Выручка за предыдущий год572494459484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252066344600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год663448784492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45-9104845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-91045674992
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45-9104845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-91045674992
23503 Прочие расходы за отчетный год328549
23504 Прочие расходы за предыдущий год2854947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42-9384902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-93840185456
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год581811
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-9964884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99640005445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (11520) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2520+0+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (2565) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (2565) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.94

Индекс Альтмана Z = 8.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить