Общество с ограниченной ответственностью "НОРДИКС" ИНН:1121019270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64905052 ОКВЭД:52.46.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6873107809337
12104 Запасы на конец предыдущего года1078093370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7731712599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17125990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722613200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6132000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83681310510136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13105101360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83681310510136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13105101360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6597109990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1099981700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6607110098180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1100981800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года133400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42720961956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209619560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176120961956
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209619560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83681310510136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13105101360
21103 Выручка за отчетный год273423200837096
21104 Выручка за предыдущий год32008370960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249302905032671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29050326710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241229584425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295844250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241229584425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295844250
23303 Проценты к уплате за отчетный год35900
23503 Прочие расходы за отчетный год16200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189129584425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год295844250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год330129240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1292400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156128294185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282941850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156128290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282941850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1561)/Стоимость активов (8368) = 18.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24930+0+0) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2412)/Выручка (27342) = 8.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1561)/Выручка (27342) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.752

Индекс Альтмана Z = 12.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (8.82%), рентабельность компании (5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НОРДИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить