Общество с ограниченной ответственностью "ПВС" ИНН:1121019368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64906063 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12781306
11504 Основные средства на конец предыдущего года130312
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12781306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130312
12103 Запасы на конец отчетного года23951472
12104 Запасы на конец предыдущего года226244
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3717571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года518269
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61142045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747627
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73923351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2050639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5731-115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-206356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5741-105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-196366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16513456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2246273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16513456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2246273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73923351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2050639
21103 Выручка за отчетный год6574212
21104 Выручка за предыдущий год1272474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6483-378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-392413
22203 Управленческие расходы за отчетный год26083
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6223-461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-484350
23404 Прочие доходы за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год4313
23504 Прочие расходы за предыдущий год138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6180-453
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-476342
24603 Прочее за отчетный год24217
24604 Прочее за предыдущий год7320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5938-470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-549322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5938-470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-549322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5938)/Стоимость активов (7392) = 80.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91+0+260) = 1772.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6223)/Выручка (6574) = 94.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5938)/Выручка (6574) = 90.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.803

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.836

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.477

Х5 = Выручка/Активы = 0.889

Индекс Альтмана Z = 6.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (94.66%), рентабельность компании (90.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить