Общество с ограниченной ответственностью "Фокус-С" ИНН:1121019706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64914855 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года560628369478
12104 Запасы на конец предыдущего года62836947848
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13322890651322141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8906513221530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13882955955012635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года955955012635160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13882955955012635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года955955012635160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13454861152262266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года861152262266-468
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11013100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года428838144369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года838144369628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года428948275369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года948275369628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13882955955012635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года955955012635160
21103 Выручка за отчетный год27904228952079116319
21104 Выручка за предыдущий год228952079116319598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23021194711778012959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194711778013559468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4883342430113360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342430112760130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4883342430112760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342430112760-423
23504 Прочие расходы за предыдущий год1850448
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4883342330032282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342330032256-471
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4038430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год384300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4843338529602256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338529602256-471

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4843)/Стоимость активов (13882) = 34.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23021+0+0) = 21.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4883)/Выручка (27904) = 17.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4843)/Выручка (27904) = 17.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.435

Индекс Альтмана Z = 42.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (31.13), коэффициент текущей ликвидности (32.43), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (17.5%), рентабельность компании (17.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фокус-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить