Общество с ограниченной ответственностью "Лебедь" ИНН:1121019738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64915300 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235333577174
11504 Основные средства на конец предыдущего года33357717467
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235333577174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33357717467
12103 Запасы на конец отчетного года317407320915
12104 Запасы на конец предыдущего года407320915474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2751251814301205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251814301205845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520224356107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224356107333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3588315021063634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3151210636341664
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3823348326833808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3483268338081731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года340429633113125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года296331131251499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3414297319393628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2973193936281509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409510744180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510744180222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409510744180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510744180222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3823348326833808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3483268338081731
21103 Выручка за отчетный год22404204002006819383
21104 Выручка за предыдущий год20400200681938317072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19953180821948915670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18082194891567015173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245123185793713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231857937131899
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245123185793713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231857937131899
23503 Прочие расходы за отчетный год175556268
23504 Прочие расходы за предыдущий год55626879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227622635283657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226352836571821
24603 Прочее за отчетный год322207198527
24604 Прочее за предыдущий год207198527219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195420563303130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205633031301602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год195420563303130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205633031301602

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1954)/Стоимость активов (3823) = 51.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19953+0+0) = 12.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2451)/Выручка (22404) = 10.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1954)/Выручка (22404) = 8.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.595

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.347

Индекс Альтмана Z = 19.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (8), коэффициент текущей ликвидности (8.77), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (10.94%), рентабельность компании (8.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лебедь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить