Общество с ограниченной ответственностью "Теплоэффект" ИНН:1121019752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915731 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297787010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года870410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316487410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года874510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316487410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года874510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298176310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года763510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1831110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1831110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316487410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года874510
21103 Выручка за отчетный год272819020
21104 Выручка за предыдущий год190200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30310170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24258850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24258850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88500
23503 Прочие расходы за отчетный год30165
23504 Прочие расходы за предыдущий год1650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2395869-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год869-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1771110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2218758-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год758-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2218)/Стоимость активов (3164) = 70.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303+0+0) = 800.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2425)/Выручка (2728) = 88.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2218)/Выручка (2728) = 81.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.757

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.29

Индекс Альтмана Z = 30.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (17.29), коэффициент текущей ликвидности (17.29), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (88.89%), рентабельность компании (81.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоэффект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить