Общество с ограниченной ответственностью "Калипсо" ИНН:1121019992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400803 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11495130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49513028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22107401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107401340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33602531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602531368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33602531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602531368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33336218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336218156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266313212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266313212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33602531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602531368
21103 Выручка за отчетный год94112792671
21104 Выручка за предыдущий год127926712311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год941193123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1279123153
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год133100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-276193123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52123153
23503 Прочие расходы за отчетный год277561
23504 Прочие расходы за предыдущий год75617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30311862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12762146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30311862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12762146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-303)/Стоимость активов (33) = -918.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1217+0) = -22.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-276)/Выручка (941) = -29.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-303)/Выручка (941) = -32.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -81.926

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-29.33%), рентабельность компании (-32.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калипсо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить