Общество с ограниченной ответственностью "АТТ Сервис" ИНН:1121020187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90407343 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249323404
11504 Основные средства на конец предыдущего года3234040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249323404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3234040
12104 Запасы на конец предыдущего года3180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21411178718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11787180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108593441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5934410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224918021167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180211670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249721251571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212515710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151011601215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116012150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года988965356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9653560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года988965356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9653560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249721251571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212515710
21103 Выручка за отчетный год817682577850
21104 Выручка за предыдущий год825778500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год769278136801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год781368010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4844441049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44410490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4844441049
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44410490
23404 Прочие доходы за предыдущий год10500
23503 Прочие расходы за отчетный год2206040
23504 Прочие расходы за предыдущий год60400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264-551049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5510490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264-55835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-558350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (2497) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7692+0+0) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (484)/Выручка (8176) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (8176) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.528

Х5 = Выручка/Активы = 3.274

Индекс Альтмана Z = 4.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (5.92%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТТ Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить