Общество с ограниченной ответственностью "Интерма" ИНН:1121020204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90408041 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1053800
12104 Запасы на конец предыдущего года3800790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74412451305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1245129775
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85316801323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16801315901
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85316801323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16801315901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-863-1942-2045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1942-213111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9069180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91811160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9069180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91811160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81021442252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21442330890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81027043368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27042330890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85316801323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16801315901
21103 Выручка за отчетный год149342138008
21104 Выручка за предыдущий год421380080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1404399710007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3997100070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89216-1999
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216-19990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89216-1999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216-19990
23503 Прочие расходы за отчетный год162257
23504 Прочие расходы за предыдущий год22570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73194-2056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194-20560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58655
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73189-2057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189-2142-55

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (853) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1404+0+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (1493) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (1493) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.503

Индекс Альтмана Z = 0.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (-1.01), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (4.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить