ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУМАЖНИК-К" ИНН:1121020356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90411273 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года248900
11504 Основные средства на конец предыдущего года288900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года248900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года288900
12103 Запасы на конец отчетного года400800
12104 Запасы на конец предыдущего года319100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38251010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8501010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116331010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65751010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141221010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94641010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104841010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75271010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141221010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94641010
21103 Выручка за отчетный год8032800
21104 Выручка за предыдущий год6824500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7715100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6438800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год385700
23403 Прочие доходы за отчетный год28000
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год17200
23504 Прочие расходы за предыдущий год16800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год373100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год369500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2957)/Стоимость активов (14122) = 20.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77151+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3177)/Выручка (80328) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2957)/Выручка (80328) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.882

Индекс Альтмана Z = 8.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУМАЖНИК-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить