Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Сервис" ИНН:1121020444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90411505 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434434339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43433825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438438339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43833930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438438339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43833994
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8788174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8718422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8788184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8718432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350350154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35015461
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350350154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35015461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438438339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43833994
21104 Выручка за предыдущий год128213982972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11119692812
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171429160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год206219158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-352102
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23504 Прочие расходы за предыдущий год3010243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-57108-41
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24604 Прочее за предыдущий год212031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9888-72
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9888-72

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (438) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.249

Индекс Альтмана Z = 1.58

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.58<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить