Общество с ограниченной ответственностью "Мера" ИНН:1121020613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90415992 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17692832
11504 Основные средства на конец предыдущего года832832
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17692832
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года832832
12103 Запасы на конец отчетного года180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750211307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113075854
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года780311847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118476596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2549512679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126797428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131667828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7828802
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18603685
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18603685
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21952195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12329796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года796746
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123292991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29912941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2549512679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126797428
21103 Выручка за отчетный год2044618751
21104 Выручка за предыдущий год1875111204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1230511218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112189401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81417533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75331803
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81417533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75331803
23403 Прочие доходы за отчетный год119257
23404 Прочие доходы за предыдущий год257229
23503 Прочие расходы за отчетный год225621
23504 Прочие расходы за предыдущий год621298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80357169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71691734
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1657143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14376
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63787026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70261658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6378)/Стоимость активов (25495) = 25.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12305+0+0) = 66.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8141)/Выручка (20446) = 39.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6378)/Выручка (20446) = 31.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.068

Индекс Альтмана Z = 2.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (39.82%), рентабельность компании (31.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить