Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажСервис" ИНН:1121020934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38660354 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года240458
12104 Запасы на конец предыдущего года458774
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5621271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года406562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5621271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года406562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5621271
21103 Выручка за отчетный год47498242
21104 Выручка за предыдущий год82428703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43907933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79337016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3091687
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3091687
23503 Прочие расходы за отчетный год1615
23504 Прочие расходы за предыдущий год1516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год343294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2941671
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4782
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2121535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (406) = 72.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4390+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (4749) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (4749) = 6.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.729

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.06

Индекс Альтмана Z = 16.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (4.06), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (6.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить