Общество с ограниченной ответственностью "ТрансСнаб" ИНН:1121021021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38661968 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года127149240
12104 Запасы на конец предыдущего года492400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2298860
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года88600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1115582989182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года829791828444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1440191
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28216860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года168600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13079142769433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1427694338459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13079142769433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1427694338459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года867750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года775027
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года968760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года876037
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12983141899373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1418993738409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12983141899373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1418993738422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13079142769433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1427694338459
21103 Выручка за отчетный год37831597520404
21104 Выручка за предыдущий год15975204048481
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36491559619947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15596199478305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134379457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год379457176
22203 Управленческие расходы за отчетный год118328398
22204 Управленческие расходы за предыдущий год328398124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год515952
23503 Прочие расходы за отчетный год51630
23504 Прочие расходы за предыдущий год163019
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год767
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282326

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (13079) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3649+0+118) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (3783) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3783) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить