Общество с ограниченной ответственностью "Северка" ИНН:1121021399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38668189 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10612100727092
12104 Запасы на конец предыдущего года1007270922380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года458612219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61222130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146732182947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32182947501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125371390210260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13902102602936
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125371390210260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13902102602936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77134518226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4518226-124
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146058004900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года580049001350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года146058004900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года580049001350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336435845134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358451341710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336435845134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года358451341710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125371390210260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13902102602936
21103 Выручка за отчетный год319024091224855
21104 Выручка за предыдущий год40912248553950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281453534814263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35348236762415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3757556410592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год556411791535
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375755641178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5564117922
23403 Прочие доходы за отчетный год29606
23503 Прочие расходы за отчетный год346411258
23504 Прочие расходы за предыдущий год41125854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37075153926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5153927-32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32355153926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5153927-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3235)/Стоимость активов (12537) = 25.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28145+0+0) = 13.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3757)/Выручка (31902) = 11.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3235)/Выручка (31902) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.599

Индекс Альтмана Z = 9.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (11.78%), рентабельность компании (10.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить