Общество с ограниченной ответственностью "Финансовый Консультант" ИНН:1121021751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38675447 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1663836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36613240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36613240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35211323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36613240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132400
21103 Выручка за отчетный год596417254
21104 Выручка за предыдущий год4172540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336297222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2972220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26012032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26012032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120320
23503 Прочие расходы за отчетный год13710
23504 Прочие расходы за предыдущий год7100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24711322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22910013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (366) = 62.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (336+0+0) = 77.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (596) = 43.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (596) = 38.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.626

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.143

Индекс Альтмана Z = 39.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.86), коэффициент быстрой ликвидности (26.14), коэффициент текущей ликвидности (26.14), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (43.62%), рентабельность компании (38.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финансовый Консультант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить