Общество с ограниченной ответственностью "Кослан лес" ИНН:1121021920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677449 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500657434699
11504 Основные средства на конец предыдущего года574346990
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года190120910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500676446790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года764467900
12103 Запасы на конец отчетного года721649455873
12104 Запасы на конец предыдущего года494558730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года519923031964
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года230319640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года715022970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240920973183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года209731830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219741164211020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11642110200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269801928617810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19286178100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года468419139
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4191390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488439159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4391590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года159417531972
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года175319720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года159417531972
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года175319720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27970170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24898168158662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1681586620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248981709415679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17094156790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269801928617810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19286178100
21103 Выручка за отчетный год69953383497559
21104 Выручка за предыдущий год3834975590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69105373747366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3737473660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год848975193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9751930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год848975193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9751930
23403 Прочие доходы за отчетный год24300
23503 Прочие расходы за отчетный год50645154
23504 Прочие расходы за предыдущий год451540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год585524139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5241390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11710528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год468419111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4191110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год468419111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4191110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (468)/Стоимость активов (26980) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69105+0+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (848)/Выручка (69953) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (468)/Выручка (69953) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Х5 = Выручка/Активы = 2.593

Индекс Альтмана Z = 2.601

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.601<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кослан лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить