ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1121022392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12881431 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5861910
12104 Запасы на конец предыдущего года19100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42932417678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24166780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141527921407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279314070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года629454002085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540020850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629454002085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540020850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198527130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года430951292055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года512920550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года430951292055
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512920550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629454002085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540020850
21103 Выручка за отчетный год48018373432976
21104 Выручка за предыдущий год3734329760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45412365492942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3654929420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260679434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год794340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260679434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год794340
23503 Прочие расходы за отчетный год146259
23504 Прочие расходы за предыдущий год2590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246076925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год769250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4855295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197524020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1975)/Стоимость активов (6294) = 31.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45412+0+0) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2606)/Выручка (48018) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1975)/Выручка (48018) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = 6.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (5.43%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ КОМПЬЮТЕРНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить