ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:1121022522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12883051 ОКВЭД:20.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года30800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30800
12103 Запасы на конец отчетного года17599
12104 Запасы на конец предыдущего года75990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156268203135166843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2031351668430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283880
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3171012
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156586203248167342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2032481673420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156894203248167342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2032481673420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20203-16987-1419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16987-14190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20193-16977-1409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16977-14090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177064220225163918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2202251639180
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2304833
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177087220225168751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2202251687510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156894203248167342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2032481673420
21104 Выручка за предыдущий год5580162003270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490474607174032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4746071740320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4908340926295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83409262950
22203 Управленческие расходы за отчетный год10127576021815
22204 Управленческие расходы за предыдущий год75760218150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-150276493524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год764935240
23403 Прочие доходы за отчетный год65791174
23404 Прочие доходы за предыдущий год7911740
23503 Прочие расходы за отчетный год193128974391
23504 Прочие расходы за предыдущий год1289743910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1630-4457-693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4457-6930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12877160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год182178-855
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год21788550
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год30800
24603 Прочее за отчетный год1894982410
24604 Прочее за предыдущий год9824100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3216-15568-1419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15568-14190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3216-15568-1419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15568-14190
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-16987-14190
32008 Величина капитала на 31-16977-14090
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3216155681419
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3216155681419
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3216155681419
33218 Убыток (ИТОГО)3216155681419
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-20203-16987-1419
33008 Величина капитала на 31-20193-16977-1409
36003 Чистые активы на 31-20193-16977-1409
36004 Чистые активы на 31-16977-14090
41103 Поступления – всего за отчетный год4123253410963443
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75625120
41193 Прочие поступления за отчетный год4047653159723195
41203 Платежи – всего за отчетный год4126053446963055
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2333146497455261
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год486290525
41293 Прочие платежи за отчетный год17443663685573
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-28-360388
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28-360388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3216)/Стоимость активов (156894) = -2.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (490+0+1012) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1502)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3216)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.19

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить