ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПЛАКС СЕВЕР" ИНН:1121022547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12883298 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64486539570
11504 Основные средства на конец предыдущего года607227530
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года123708800548
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года73604990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7685662757548
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6808212520
12103 Запасы на конец отчетного года398421542523
12104 Запасы на конец предыдущего года2360180
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3618861
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8863440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11575144966084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1446858200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115564426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5644260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года253120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2222100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16288181129034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1830088180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93144808699582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86382100700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года865865865
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8658650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-60120-38736-224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33079-2760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-59255-37871641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-322145890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18824253960
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2539600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года18432505
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года824420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1900825428505
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254784420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98290801326563
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7987866980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34282131801873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1324023410
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года81900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133391933128436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9311890390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93144808699582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86382100700
21103 Выручка за отчетный год7000151930
21104 Выручка за предыдущий год519300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70413244470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1746700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-412-192540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1227400
22203 Управленческие расходы за отчетный год632115790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год166700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6733-208330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1394100
23403 Прочие доходы за отчетный год30100340410
23404 Прочие доходы за предыдущий год34041280
23503 Прочие расходы за отчетный год5531655615185
23504 Прочие расходы за предыдущий год601243610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31949-47171-267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40024-3330
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год148272310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-78390
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год103-410505
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3604420
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год50108301548
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год71494990
24604 Прочее за предыдущий год28800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27042-38460-267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32803-2760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27042-38460-267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32803-2760
32003 Величина капитала на 318658650
32007 Величина капитала на 31-33079-2760
32008 Величина капитала на 31-322145890
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2704138460224
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2704138460224
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27041384600
33218 Убыток (ИТОГО)27041384600
33003 Величина капитала на 31865865865
33007 Величина капитала на 31-60120-38736-224
33008 Величина капитала на 31-59255-37871641
36003 Чистые активы на 31-59255-37871641
36004 Чистые активы на 31-322145890
41103 Поступления – всего за отчетный год10453238320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7740038320
41193 Прочие поступления за отчетный год2713200
41203 Платежи – всего за отчетный год82245367560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66543137210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1083042500
41293 Прочие платежи за отчетный год4872187850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22287-329240
42203 Платежи – всего за отчетный год23462126960
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год13450126960
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1001200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23462-126960
43103 Поступления – всего за отчетный год936455980
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год936455980
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год936454990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-239-1210
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-2102600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27042)/Стоимость активов (93144) = -29.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70413+0+6321) = -8.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6733)/Выручка (70001) = -9.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27042)/Выручка (70001) = -38.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.389

Х5 = Выручка/Активы = 0.752

Индекс Альтмана Z = -0.863

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-9.62%), рентабельность компании (-38.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЛАКС СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить