ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕСТИЖ" ИНН:1121022674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12885854 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4994620
12104 Запасы на конец предыдущего года46200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54751210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года512100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54751210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года512100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4024370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41244710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года447100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года57570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54751210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года512100
21103 Выручка за отчетный год12823310
21104 Выручка за предыдущий год33100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12241320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год581990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19900
23404 Прочие доходы за предыдущий год28300
23503 Прочие расходы за отчетный год93450
23504 Прочие расходы за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-354370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-354370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-354370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (547) = -6.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1224+0+0) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (1282) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (1282) = -2.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.052

Индекс Альтмана Z = 8.188

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (7.01), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (4.52%), рентабельность компании (-2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить