ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК" ИНН:1121022681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12886368 ОКВЭД:20.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16188438389
11504 Основные средства на конец предыдущего года383890
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1185131010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28039739399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года393990
12103 Запасы на конец отчетного года424291381141
12104 Запасы на конец предыдущего года3811410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6099664236
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года642360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1085789597065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5970650
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1528501161
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8882461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2058863
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17268721046927
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10469270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20072691086326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10863260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18151740687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года406870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18153240702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года407020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года184575409
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года54090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2684575409
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244039250485
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2504850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1288802748709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7487090
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2443941021
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года410210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15572801040215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10402150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20072691086326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10863260
21103 Выручка за отчетный год47536643155744
21104 Выручка за предыдущий год31557440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37281012481919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24819190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1025563673825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6738250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год596068377562
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3775620
22203 Управленческие расходы за отчетный год251471260613
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2606130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17802435650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год356500
23203 Проценты к получению за отчетный год376649
23204 Проценты к получению за предыдущий год490
23303 Проценты к уплате за отчетный год64812356
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3560
23403 Прочие доходы за отчетный год32939891156212
23404 Прочие доходы за предыдущий год11562120
23503 Прочие расходы за отчетный год32444051135675
23504 Прочие расходы за предыдущий год11356750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16656255880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год558800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год274329656
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96560
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7081-3889
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год38890
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год130435409
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год54090
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-50
24603 Прочее за отчетный год5045128
24604 Прочее за предыдущий год1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12103740687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год406870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12103740687
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год406870
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 31406870
32008 Величина капитала на 31407020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14135940687
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14135940702
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12103740687
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12103740687
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5290
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5290
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5290
33218 Убыток (ИТОГО)5290
33003 Величина капитала на 311515
33007 Величина капитала на 3118151740687
33008 Величина капитала на 3118153240702
36003 Чистые активы на 3118153240702
36004 Чистые активы на 31407020
41103 Поступления – всего за отчетный год45243572982499
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28286441324407
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год16777211382989
41193 Прочие поступления за отчетный год17992275103
41203 Платежи – всего за отчетный год45064123211120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35249312871732
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год620778134489
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год60210269
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300832800
41293 Прочие платежи за отчетный год270410201830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17945-228621
42203 Платежи – всего за отчетный год23553513482
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7751912202
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1580161280
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-235535-13457
43103 Поступления – всего за отчетный год278304256970
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год278304256970
43203 Платежи – всего за отчетный год633616970
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год633616970
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год214943250000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26477922
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1074-5461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121037)/Стоимость активов (2007269) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3728101+596068+251471) = 3.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178024)/Выручка (4753664) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121037)/Выручка (4753664) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Х5 = Выручка/Активы = 2.368

Индекс Альтмана Z = 2.87

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.87<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.74%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕШАРТСКИЙ ЛПК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить