ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП" ИНН:1121022723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12887072 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82248256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89278377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89278377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252-2-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86658291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86658291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89278377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83770
21103 Выручка за отчетный год4709939170
21104 Выручка за предыдущий год391700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4541637920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16831250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300
22203 Управленческие расходы за отчетный год171320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1024900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9000
23403 Прочие доходы за отчетный год4655838500
23404 Прочие доходы за предыдущий год385000
23503 Прочие расходы за отчетный год4729139384
23504 Прочие расходы за предыдущий год393840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2912-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2542-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2542-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-40
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312-40
32008 Величина капитала на 31860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25420
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25400
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31252-20
33008 Величина капитала на 3126280
36003 Чистые активы на 31880
36004 Чистые активы на 31660
41103 Поступления – всего за отчетный год4964024920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год480369220
41193 Прочие поступления за отчетный год160415700
41203 Платежи – всего за отчетный год4895124810
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4730317820
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1970
41293 Прочие платежи за отчетный год16296920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год689110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период689110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (8927) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45416+488+171) = 2.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1024)/Выручка (47099) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (47099) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.535

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КНЯЖПОГОСТСКИЙ ЗАВОД ДВП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить