ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТИЛЬ" ИНН:1121022770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12888752 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141184
11504 Основные средства на конец предыдущего года1840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1840
12103 Запасы на конец отчетного года100100
12104 Запасы на конец предыдущего года1001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года241207
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285307
21104 Выручка за предыдущий год130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-43-277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43-277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2770
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год916
23504 Прочие расходы за предыдущий год164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (265) = -19.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.092

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.616

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (53.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить