ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ" ИНН:1121022843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12891168 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1471940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1515969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1515969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1524950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1524950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1515969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96910
21103 Выручка за отчетный год61904516
21104 Выручка за предыдущий год45160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56264341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год564175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7150
22203 Управленческие расходы за отчетный год4660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40
23403 Прочие доходы за отчетный год1536
23404 Прочие доходы за предыдущий год60
23503 Прочие расходы за отчетный год221131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460
24603 Прочее за отчетный год580
24604 Прочее за предыдущий год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (1515) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5626+0+466) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (6190) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (6190) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = 0.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОЛНЕЧНЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить